王松柏

法庭調(diào)查技巧法庭調(diào)查階段是對(duì)控辯雙方出示的證據(jù)進(jìn)行質(zhì)證、認(rèn)證的過(guò)程。對(duì)案件的最終判決起關(guān)鍵性的作用，所以開(kāi)庭前應(yīng)與被告人對(duì)每一證據(jù)的審查、質(zhì)證達(dá)成默契，使被告人了解自己具有質(zhì)證的權(quán)利，了解自己有出示證據(jù)證明自己無(wú)罪的權(quán)利，以及要求證明自己無(wú)罪的證人出庭的權(quán)利，有著對(duì)書(shū)證、物證、鑒定結(jié)論重新鑒定的權(quán)利，由于出庭前辯護(hù)人要給被告人講明權(quán)利的內(nèi)容及行使的方法，故在法庭上被告人及辯護(hù)人應(yīng)依法行使自己的合法權(quán)利，認(rèn)真地去質(zhì)證每一份證據(jù)。如果出現(xiàn)個(gè)別法官有漠視被告人的權(quán)利的現(xiàn)象，作為辯護(hù)人一定要據(jù)理力爭(zhēng)，對(duì)每一份證據(jù)都要嚴(yán)格把關(guān)，依法審查。下面對(duì)不同種類的證據(jù)如何質(zhì)證略作說(shuō)明：一證人證言根據(jù)最高人民法院關(guān)于執(zhí)行《最高人民共和國(guó)刑事訴訟法》若干問(wèn)題的解釋第141條的規(guī)定：證人應(yīng)該出庭作證。符合下列情形，經(jīng)人民法院準(zhǔn)許的，證人可以不出庭作證：未成年人；庭審期間身患嚴(yán)重疾病或者行動(dòng)極為不便的；其證言對(duì)審判不起直接決定作用的；有其他原因的?？稍诂F(xiàn)實(shí)實(shí)踐中，很少有證人出庭作證，一般都是偵查部門(mén)進(jìn)行詢問(wèn)并制作詢問(wèn)筆錄。法庭上由控方宣讀，辯護(hù)人很難見(jiàn)到證人，不能通過(guò)向證人發(fā)問(wèn)來(lái)核實(shí)證人證言的真?zhèn)危@給質(zhì)證帶來(lái)很大困難。但是，作為律師可以從其他角度入手，首先審查證言本身有無(wú)矛盾之處，如證人先說(shuō)自己在河對(duì)岸清晰地看到了被告人向被害人砍一刀，后來(lái)又說(shuō)他路過(guò)現(xiàn)場(chǎng)的時(shí)間是晚上七點(diǎn)半（春節(jié)前后）。眾人皆知，冬天的晚上7點(diǎn)半不可能看清河對(duì)岸兇手的面貌。其次，審查證人多份筆錄之間有無(wú)矛盾。有時(shí)僅從一份證言很難找出漏洞，此時(shí)應(yīng)把多份證言進(jìn)行對(duì)比，如果證人在作偽證，難免要出現(xiàn)不一致的地方。最后，審查此證人證言與其他的證據(jù)能否相互印證。能及時(shí)發(fā)現(xiàn)眾多證據(jù)中的矛盾之處，是律師的基本功，一個(gè)好的律師應(yīng)具備敏銳的洞察力。被告人的供述被告人的供述往往是直接證據(jù)，真實(shí)可靠的供述能反映犯罪過(guò)程的全貌，在查明犯罪事實(shí)方面有著其它證據(jù)無(wú)法比擬的作用。故此，偵查機(jī)關(guān)會(huì)千方百計(jì)地獲取被告人的口供，甚至于使用酷刑進(jìn)行逼供。作為律師一定要細(xì)心甄別，如發(fā)現(xiàn)口供前后矛盾，反反復(fù)復(fù)，這是要特別注意，要讓被告人自己解釋其中的矛盾，如果無(wú)法解釋清楚就有可能是假口供，要么是被告人懷有僥幸心理，想逃避懲罰；要么是被告人被逼供、誘供。如是第一種情況，要做被告人的思想工作，讓被告人如實(shí)供述，爭(zhēng)取寬大處理。如是第二種情況，支持被告人翻供，并收集翻供成立的證據(jù)，包括刑訊逼供變相刑訊逼供的證據(jù)、所述內(nèi)容不合情理不真實(shí)的證據(jù)。當(dāng)然，支持被告人翻供即需要律師的勇氣也需要律師的智慧，因?yàn)檫@樣律師會(huì)承擔(dān)很大的風(fēng)險(xiǎn)，甚至滅頂之災(zāi)，很多刑辯律師就是在這一環(huán)節(jié)翻身落馬，深陷囹圄。可是我們畢竟是律師，我們應(yīng)對(duì)被告人負(fù)責(zé)，當(dāng)他確實(shí)屈打成招時(shí)，我們必須義無(wú)反顧地站起來(lái)，以伸張正義。當(dāng)然此時(shí)也更需要我們的智慧，要會(huì)保護(hù)我們自己，一定要做好詳細(xì)的完整的筆錄，并存入律師卷宗，以防他人誣陷律師教唆被告人翻供。三被害人陳述被害人因受到極大的傷害，往往帶有很大的情緒，法庭上律師選擇恰當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)給與安慰，盡量穩(wěn)定被害人的情緒，這樣被害人能客觀地陳述被害經(jīng)過(guò)，避免其添油加醋，給被告人造成不利。如被害人做出虛假陳述，律師應(yīng)從其陳述中尋找漏洞，通過(guò)分析得出陳述虛假的結(jié)論，除非有必要盡量不要向被害人發(fā)問(wèn)，因?yàn)轭l繁對(duì)被害人發(fā)問(wèn)會(huì)引起審判員的不滿。四書(shū)證針對(duì)書(shū)證，應(yīng)先審查書(shū)證的內(nèi)容，看其內(nèi)容所反映的思想、內(nèi)涵是否與本案有關(guān)即是否具備關(guān)聯(lián)性。如果具備關(guān)聯(lián)性就審查其真實(shí)性，仔細(xì)審查筆跡、紙張、頁(yè)碼，從筆畫(huà)的流暢程度、筆跡的顏色、紙張的格式顏色、頁(yè)碼是否連續(xù)等方面入手。一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題就請(qǐng)求法庭進(jìn)行鑒定，由專門(mén)機(jī)構(gòu)最終確定其真?zhèn)?。五物證物證被譽(yù)為“證據(jù)之王”，其客觀性更能證明案件事實(shí)。對(duì)物證的質(zhì)證，應(yīng)著重其關(guān)聯(lián)性。由于該關(guān)連性往往與痕跡、附著物、損傷、毛發(fā)、精斑、血型等與本案建立聯(lián)系，對(duì)可疑的物證有權(quán)申請(qǐng)重新鑒定。六鑒定結(jié)論由于鑒定結(jié)論是根據(jù)現(xiàn)階段人們對(duì)客觀世界的認(rèn)識(shí)而做出的判斷性結(jié)論。所以不存在絕對(duì)的準(zhǔn)確性，包括對(duì)DNA的鑒定也不能達(dá)到絕對(duì)準(zhǔn)確。另外對(duì)精神病鑒定也應(yīng)注意，不同的醫(yī)院往往做出不同的結(jié)論，如存在疑問(wèn)要申請(qǐng)重新鑒定。七勘驗(yàn)報(bào)告由于這類證據(jù)均由辦案人員制作，辯護(hù)人很難到現(xiàn)場(chǎng)勘查，對(duì)其提出異議的可能性不大。但若有條件盡量到現(xiàn)場(chǎng)復(fù)核，若發(fā)現(xiàn)不實(shí)之處，可要求再行勘驗(yàn)。八視聽(tīng)資料要注意審查其來(lái)源的合法性，要著重審查是否完整，有無(wú)剪接的痕跡，如有疑問(wèn)應(yīng)行使申請(qǐng)鑒定權(quán)，以確認(rèn)是否拼接、剪輯。

淺議建設(shè)工程施工合同范本存在的問(wèn)題1999年12月國(guó)家建設(shè)部和國(guó)家工商行政管理局頒布了經(jīng)重新修訂后的建設(shè)工程施工合同示范文本（GF-1999-0201）（以下簡(jiǎn)稱“合同范本”），適用于土木工程施工，包括各類公用建筑、民用住宅、工業(yè)廠房、交通設(shè)施及線路管道的施工和設(shè)備安裝，自頒布6年多來(lái)已在國(guó)內(nèi)建設(shè)工程項(xiàng)目中廣泛采用。合同范本根據(jù)我國(guó)工程建設(shè)的有關(guān)法律、法規(guī)，立足國(guó)內(nèi)建設(shè)工程實(shí)際情況，總結(jié)已有的建設(shè)工程施工的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，前膽性地借鑒了國(guó)際上通行的FIDIC合同模式，將工程技術(shù)、法律、經(jīng)濟(jì)、管理等盡可能地結(jié)合于一體，在我國(guó)建設(shè)工程施工領(lǐng)域發(fā)揮了非常重要的作用。但隨著2003年7月1日《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》作為國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的頒布實(shí)施，2004年建設(shè)工程施工招標(biāo)投標(biāo)工程量清單計(jì)價(jià)的全面推行，合同范本已然存在的問(wèn)題也越來(lái)越突出。特別對(duì)于承包商來(lái)講，由于建設(shè)工程施工領(lǐng)域已進(jìn)入買(mǎi)方市場(chǎng)，業(yè)主與承包商的經(jīng)濟(jì)勢(shì)力嚴(yán)重不對(duì)稱，合同范本所存在的問(wèn)題使得本已弱勢(shì)的承包商更是雪上加霜。本文擬以我們從事建設(shè)工程施工法律服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合研讀國(guó)際上通行的FIDIC土木工程施工合同的體會(huì)，根據(jù)我國(guó)現(xiàn)有的法律、法規(guī)、規(guī)章和地方性法規(guī)、規(guī)章，從承包商的視角對(duì)我國(guó)建設(shè)工程施工合同中存在的問(wèn)題做一翻探討并提出相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，期望能對(duì)建設(shè)工程施工的承包商在使用合同范本時(shí)有所助益。一、合同范本法理不夠清晰、概念存在混淆引發(fā)的問(wèn)題FIDIC合同集工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家土木建筑業(yè)上百年的經(jīng)驗(yàn)，融工程技術(shù)、法律、經(jīng)濟(jì)、管理等于一體，在國(guó)際工程承包招標(biāo)采購(gòu)方面，是目前世界上運(yùn)用最廣泛、影響最大的國(guó)際通用合同之一，并且已成為國(guó)際土木建筑行業(yè)具有國(guó)際權(quán)威的標(biāo)準(zhǔn)范本，合同范本借鑒了FIDIC合同，對(duì)于我國(guó)建設(shè)工程施工推行建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)模式與國(guó)際接軌，打下了一定基礎(chǔ)，無(wú)疑具有積極的意義。但是在借鑒過(guò)程中，合同范本只是盡量做到形似，而忽略了神似，因此隨著業(yè)主和承包商越來(lái)越認(rèn)真地對(duì)待合同，法理不夠清晰，合同關(guān)鍵條款概念的混淆就顯得非常明顯。為此從比較角度，先看FIDIC1999年出版的四本合同條件：《施工合同條件》、《永久設(shè)備、設(shè)計(jì)與建造合同條件》、《EPC交鑰匙項(xiàng)目合同條件》和《簡(jiǎn)明合同格式》，其中第一種是單價(jià)合同，第二種和第三種是總價(jià)合同，它們本質(zhì)各異，單獨(dú)加以規(guī)定法理清晰、概念單一、條款相互協(xié)調(diào)照應(yīng)、成一有機(jī)體系；第四種《簡(jiǎn)明合同格式》與前面三種差異很大，特點(diǎn)突出自成體系，因其封面為綠色又稱為FIDIC綠皮書(shū)，適用于投資金額相對(duì)較小的工程和建筑工程，區(qū)別之處是提供了多達(dá)五種而不是僅僅一種確定價(jià)格的機(jī)制：①純包干合同價(jià)格②附費(fèi)率表的包干合同價(jià)格③附工程量表的包干合同價(jià)格④附工程量表的重新測(cè)量合同價(jià)格⑤費(fèi)用補(bǔ)償形式的合同價(jià)格，但由于能與其他條款協(xié)調(diào)照應(yīng)，仍然構(gòu)成一個(gè)概念明確、法理清晰的有機(jī)體系。再看合同范本23.2提供選擇的確定價(jià)格的機(jī)制：①固定價(jià)格合同②可調(diào)價(jià)格合同③成本加酬金，則存在比較嚴(yán)重的問(wèn)題：如固定價(jià)格合同可分為固定總價(jià)合同與固定單價(jià)合同，前者工程中的主要風(fēng)險(xiǎn)傾向于分配給承包商，后者一般是將風(fēng)險(xiǎn)分配給業(yè)主(FIDIC合同)，但在我國(guó)建設(shè)工程施工中完全可能分配給承包商(包工包料)，所以固定價(jià)格合同概念并不是一個(gè)單一、內(nèi)在統(tǒng)一的概念，而是一個(gè)存在本質(zhì)沖突、矛盾的、不穩(wěn)定的概念集合體。承包商應(yīng)注意防范合同中有意或無(wú)意的“陷井”：在一起工程建設(shè)施工合同中，合同范本的專用條款23.2約定采用固定單價(jià)合同，而在合同協(xié)議書(shū)合同價(jià)款中規(guī)定“包工包料”，因此本質(zhì)上這是一個(gè)總價(jià)合同而不是一個(gè)單價(jià)合同，承包商是不能根據(jù)實(shí)際完工的工程數(shù)量標(biāo)結(jié)算合同價(jià)款的；工包死、料包死本質(zhì)上就是總價(jià)合同，當(dāng)然細(xì)致一些，F(xiàn)IDIC《簡(jiǎn)明合同格式》中附工程量表的包干合同價(jià)格是一個(gè)更精確的概念，但顯然同附工程量表的重新測(cè)量合同價(jià)格是兩個(gè)性質(zhì)炯然不同的合同，承包商應(yīng)切記!二、合同范本條款協(xié)調(diào)不夠、配套規(guī)定不足引發(fā)的問(wèn)題建設(shè)工程國(guó)（施工）合同是我國(guó)《合同法》規(guī)范的有名合同之一，與《合同法》規(guī)范最完整和最為體現(xiàn)《合同法》一般法理和原則的買(mǎi)賣合同有著重要的區(qū)別，當(dāng)然更不是一種簡(jiǎn)單的商品買(mǎi)賣合同。建設(shè)工程施工合同區(qū)別于簡(jiǎn)單的商品買(mǎi)賣合同的本質(zhì)特征就是工程中的變更是原則而不是例外：依法成立的合同，對(duì)當(dāng)事人具有法律拘束力，當(dāng)事人不得擅自變更合同，這是簡(jiǎn)單的商品買(mǎi)賣合同的特征，但對(duì)建設(shè)工程施工合同卻基本不能適用，在那里工程變更是業(yè)主的權(quán)利，業(yè)主單方就可以發(fā)出工程變更令，承包商根據(jù)工程變更令進(jìn)行施工是自己的義務(wù)，這是一個(gè)協(xié)調(diào)機(jī)制而不是一個(gè)協(xié)商機(jī)制，當(dāng)然承包商有權(quán)利要求經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。建設(shè)工程施工合同的另一個(gè)本質(zhì)特征是風(fēng)險(xiǎn)的不確定性：由于建設(shè)工程通常工期較長(zhǎng)，工程較復(fù)雜并常常涉及變更，期間通貨膨脹、物價(jià)變動(dòng)、政府法令等市場(chǎng)或非市場(chǎng)不可控因素都可能發(fā)生，對(duì)業(yè)主或承包商來(lái)講，都可能引發(fā)不確定的風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)有可能大到無(wú)論是業(yè)主或承包商或者二者共同都無(wú)法承受的地步。因此，不同于簡(jiǎn)單的商品買(mǎi)賣合同，合同范本不僅僅是在規(guī)范業(yè)主與承包商之間的權(quán)利與義務(wù)，更重要的是考慮工程技術(shù)的特點(diǎn)，透過(guò)法律將工程管理和經(jīng)濟(jì)融入其中，背后體現(xiàn)的是一種如何分配風(fēng)險(xiǎn)的哲學(xué)。缺少這種體認(rèn)，業(yè)主和承包商或者他們的律師，在使用合同范本時(shí)自然可能使得權(quán)利義務(wù)的約定支離破碎、邏輯混亂、充滿歧義或矛盾；缺少這種體認(rèn)，合同范本的設(shè)計(jì)者，帶我們進(jìn)入的是權(quán)利義務(wù)的密宮，而不是引領(lǐng)我們走出沼澤的指引。例如固定單價(jià)合同，F(xiàn)IDIC合同的風(fēng)險(xiǎn)分配哲學(xué)是讓承包商承擔(dān)價(jià)上的風(fēng)險(xiǎn)，讓業(yè)主承擔(dān)量上的風(fēng)險(xiǎn)，從而合理地分配工程施工中的風(fēng)險(xiǎn)；反觀我國(guó)一些建設(shè)工程施工合同，合同范本中的專用條款23.2規(guī)定是固定單價(jià)合同，合同協(xié)議書(shū)規(guī)定是包工包料，并且專用條款23.2中規(guī)定合同的通貨膨脹、物價(jià)變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)全部由承包商承擔(dān)，考慮到建設(shè)工程施工買(mǎi)方市場(chǎng)，這種合同無(wú)疑是“逼良為娼”，承包商低價(jià)中標(biāo)就是一個(gè)賭字，賭業(yè)主的工程變更和物價(jià)不漲，如果工程沒(méi)有變更、再遇物價(jià)上漲，那承包商就是兩個(gè)字：壯烈。最后可能是兩敗俱傷。當(dāng)然很多問(wèn)題的根源在于缺乏對(duì)合同范本的基本理解和認(rèn)識(shí)：如果明確合同價(jià)款是固定單價(jià)合同，一般地理解應(yīng)是工程數(shù)量應(yīng)按實(shí)測(cè)計(jì)算，但合同范本似乎不能給我們?nèi)绱诵判?。合同范本中工程量的確認(rèn)25并未明確或提供指引，告訴承包商被確認(rèn)的工程量的性質(zhì)，從工程款（進(jìn)度款）支付26中，僅能得出結(jié)論的是：確立進(jìn)度款支付的依據(jù)，但不能肯定是最終的工程款支付的依據(jù)。顯然合同范本缺乏與固定單價(jià)合同協(xié)調(diào)的“計(jì)量與估價(jià)“條款，業(yè)主和承包商的簽約實(shí)踐亦證明此：在合同范本的專用條款23.2中明確規(guī)定固定單價(jià)合同，在合同協(xié)議書(shū)中又明確包工包料，根本上就屬于附工程量表的包干合同價(jià)格。這既是由于基本概念的混淆亦是條款協(xié)調(diào)不夠造成的：試想如果有對(duì)應(yīng)協(xié)調(diào)的“計(jì)量與估價(jià)“條款，業(yè)主肯定會(huì)意識(shí)到固定單價(jià)合同會(huì)引發(fā)承包商的混亂，而如果投標(biāo)規(guī)定是固定單價(jià)合同，合同協(xié)議書(shū)又簽成包工包料，承包商肯定會(huì)提出異議。合同范本條款協(xié)調(diào)不夠也造成業(yè)主和承包商對(duì)權(quán)利與義務(wù)分界線的混亂。合同范本于1999年12月頒布，《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》于2003年7月1日頒布實(shí)施，應(yīng)該說(shuō)合同范本的配套規(guī)定是補(bǔ)上的，曾經(jīng)先天不足。計(jì)價(jià)規(guī)范是個(gè)配套規(guī)范，但如何配套本身并未說(shuō)明，所以各地進(jìn)一步出臺(tái)了計(jì)價(jià)規(guī)范的試行辦法，進(jìn)行配套的配套，如2004年7月1日施行的《四川省建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)管理試行辦法》，明確工程量清單計(jì)價(jià)是一種計(jì)價(jià)方法，并未明確對(duì)價(jià)格的機(jī)制“合同價(jià)款”條款發(fā)揮作用，因此計(jì)價(jià)規(guī)范試行辦法僅是與國(guó)際接軌的一種過(guò)渡形式，與FIDIC要義差距甚遠(yuǎn)。因此，如果合同簽訂時(shí)約定的是合同范本中的固定單價(jià)合同，則結(jié)算時(shí)首先應(yīng)考慮的是按合同約定，即如果合同協(xié)議書(shū)約定包工包料，那顯然不能按竣工圖、現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況按實(shí)重新計(jì)算工程量，除非承包商發(fā)現(xiàn)實(shí)際發(fā)生的工程量與工程量清單提供的工程量不同，并依合同范本約定程序取得業(yè)主簽證同意變更，這時(shí)結(jié)算才可根據(jù)實(shí)際發(fā)生的工程量進(jìn)行調(diào)整。因此，承包商在簽訂合同時(shí)特別要注意對(duì)合同范本基本條款的理解，注意與相應(yīng)的條款協(xié)調(diào)，注意配套規(guī)定的適用范圍，如果存在疑義應(yīng)在專用條款部分或合同協(xié)議書(shū)中予以明確，以免造成無(wú)謂的爭(zhēng)執(zhí)。三、合同范本條款和其他合同文件及法律法規(guī)條款相互關(guān)系引發(fā)的問(wèn)題英美法系強(qiáng)調(diào)合同的神圣性，通常當(dāng)事人的約定高于一切，雙方必須遵循，因此，英美人士簽訂的合同通常非常細(xì)致、具體甚至到了煩瑣的地步；大陸法系特別是我國(guó)強(qiáng)調(diào)制定法的祟高地位，當(dāng)事人違反法律和行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定訂立的合同無(wú)效，但實(shí)踐中當(dāng)事人違反行政規(guī)章和地方性法規(guī)也會(huì)引發(fā)爭(zhēng)議，使合同的效力大打折扣，而我國(guó)存在大量這樣的行政規(guī)章和地方性法規(guī)，加上事實(shí)上建設(shè)工程施工合同并不是一個(gè)合同而是由一系列的合同文件組成，具體由合同范本通用條款2規(guī)定：①本合同協(xié)議書(shū)②本合同專用條款③本合同通用條款④標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范及有關(guān)技術(shù)文件⑤工程報(bào)價(jià)單或預(yù)算書(shū)⑥圖紙，因此合同范本條款和其他合同文件及法律法規(guī)條款之間可能會(huì)出現(xiàn)矛盾或二義性，就給承包人帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。例如，某承包商中標(biāo)承建一廠房的土建、安裝、裝飾工程。業(yè)主和承包商共同選用1999版合同范本。在合同范本專用條款23.2中約定：本合同價(jià)款采用固定價(jià)格合同方式確定，合同價(jià)款包括的風(fēng)險(xiǎn)范圍：合同價(jià)格即為招投標(biāo)中的中標(biāo)價(jià)格，竣工工程量按實(shí)結(jié)算，以業(yè)主委托有審價(jià)資質(zhì)的單位提交審計(jì)報(bào)告審計(jì)為準(zhǔn)；在合同協(xié)議書(shū)第五條約定：合同價(jià)款金額2320萬(wàn)元。工程竣工后，承包商根據(jù)“竣工工程量按實(shí)結(jié)算”之約定，編制并向?qū)弮r(jià)單位提交竣工結(jié)算報(bào)告，但在審價(jià)過(guò)程中，業(yè)主和承包商該合同是總價(jià)包干合同還是單價(jià)包干合同產(chǎn)生爭(zhēng)議：業(yè)主認(rèn)為，本合同價(jià)款采用固定價(jià)格合同方式確定，故本合同應(yīng)認(rèn)定為總價(jià)包干合同；承包商認(rèn)為，雙方約定的是竣工工程量按實(shí)結(jié)算，故本合同應(yīng)認(rèn)定為單價(jià)包干合同。雙方之所以發(fā)生分歧，是因?yàn)楹贤侗就ㄓ脳l款23.2約定的三種合同價(jià)款確定方式：固定價(jià)格、可調(diào)價(jià)格、工程成本加酬金確定的價(jià)格系采用了不同的分類標(biāo)準(zhǔn)。固定價(jià)格、可調(diào)價(jià)格僅考慮了價(jià)的因素，工程成本加酬金確定的價(jià)格卻不但考慮了價(jià)的因素，而且考慮了量的因素。因固定價(jià)格合同僅考慮了價(jià)的因素，故業(yè)主和承包商對(duì)工程量的不同約定決定了合同的不同類型：如果雙方約定在圖紙不變的情況下，工程量不作調(diào)整，則合同應(yīng)為總價(jià)包干合同，否則應(yīng)為單價(jià)包干合同。因此，承包商應(yīng)投入足夠的技術(shù)力量對(duì)合同各組成文件進(jìn)行前后對(duì)照、逐條逐字詳細(xì)分析檢查。特別是承包商應(yīng)知道：根據(jù)合同范本業(yè)主與承包商有關(guān)工程的洽商、變更等書(shū)面協(xié)議或文件視為合同的組成部分，在不違反法律和行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定的情況下，這些變更的協(xié)議或文件效力高于其他合同文件，簽署在后的協(xié)議或文件效力高于簽署在先的。這就要求承包商在建設(shè)工程施工的整個(gè)過(guò)程中，即使是在工程施工后期也要非常慎重地對(duì)待與業(yè)主簽署的任何書(shū)面的東西，力求避免組成合同的文件之間潛在的矛盾或不一致，謹(jǐn)防因疏忽造成簽署的文件出現(xiàn)與早期文件相悖的不利于自己的內(nèi)容，使承包商原先已爭(zhēng)取到的有利條款前功盡棄。四、合同范本中固定總價(jià)合同引發(fā)的問(wèn)題固定價(jià)格合同可能是固定總價(jià)合同，也可能是固定單價(jià)合同，然而我們?cè)谇懊嬉呀?jīng)說(shuō)明，結(jié)合合同協(xié)議書(shū)的約定，一些固定單價(jià)合同事實(shí)上可能更應(yīng)該歸屬于固定總價(jià)合同。固定總價(jià)合同，俗稱“一口價(jià)合同”、“包死價(jià)合同”。所謂“固定”，是指這種合同價(jià)款一經(jīng)約定，除雙方合同約定風(fēng)險(xiǎn)范圍以外的，在專用條款內(nèi)約定調(diào)整外，一律不調(diào)整。所謂“總價(jià)”，是指整個(gè)合同的價(jià)款。固定總價(jià)是工程中業(yè)主與承包商的確定合同價(jià)格的三種合同價(jià)格方式之一，而固定總價(jià)合同也是目前建設(shè)工程施工中常見(jiàn)的一種施工承包合同形式。《建筑工程施工發(fā)包與承包計(jì)價(jià)管理辦法》第十二條規(guī)定：“合同價(jià)可以采用以下方式：㈠固定價(jià)。合同總價(jià)或者單價(jià)在合同約定的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)不可調(diào)整。”；《建設(shè)工程價(jià)款結(jié)算暫行辦法》第八條規(guī)定：“發(fā)、承保人在簽訂合同時(shí)對(duì)于工程價(jià)款的約定，可以選用下列一種約定方式：（一）固定總價(jià)。合同工期較短且工程總價(jià)較低的工程，可以采用固定總價(jià)合同方式”。但實(shí)踐中業(yè)主與承包商雙方選擇簽訂固定總價(jià)合同往往不是基于工程的上述特點(diǎn)，除結(jié)算簡(jiǎn)便的優(yōu)點(diǎn)外，主要是業(yè)主想通過(guò)簽訂固定總價(jià)合同將合同履行過(guò)程的一切風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承包商或者業(yè)主作為投資商想事先鎖定建設(shè)工程的投資收益，基于此再加上建設(shè)工程施工合同中業(yè)主的優(yōu)勢(shì)地位，簽訂固定總價(jià)合同承包商所要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)比業(yè)主要大得多，因此，承包商應(yīng)將可能影響影響固定總價(jià)合同的價(jià)款市場(chǎng)環(huán)境和生產(chǎn)要素價(jià)格變化等風(fēng)險(xiǎn)因素予以仔細(xì)考慮并規(guī)定在合同范本的專用條款中。1、對(duì)于物資、材料價(jià)格變動(dòng)因素對(duì)合同總價(jià)的影響。物資、材料價(jià)格漲跌受市場(chǎng)供需等因素的影響，業(yè)主和承包商簽約時(shí)均無(wú)法預(yù)知合同履行過(guò)程中它們的漲跌。承包商將正常范圍以外的波動(dòng)包括在合同總價(jià)，遇價(jià)格平穩(wěn)時(shí)會(huì)獲得一筆意外之財(cái)，但承包商可能由于此而不具有競(jìng)爭(zhēng)力；業(yè)主選擇低價(jià)中標(biāo)的承包商，而不考慮對(duì)承包商在價(jià)格正常波動(dòng)進(jìn)行價(jià)格調(diào)整，承包商無(wú)疑承擔(dān)了巨大風(fēng)險(xiǎn)，遇價(jià)格上漲時(shí)承包商可能血本無(wú)歸無(wú)法或不愿完成工程，最后業(yè)主的利益也受影響，兩敗俱傷。因此雙方將材料價(jià)差約定在一定風(fēng)險(xiǎn)包干范圍能保障承發(fā)包雙方利益，亦是《合同法》公平原則具體體現(xiàn)。固定總價(jià)合同并不是價(jià)格根本不容調(diào)整，承包商依自己的經(jīng)驗(yàn)和駕馭建設(shè)工程施工的能力在承擔(dān)了一定風(fēng)險(xiǎn)后，將正常范圍以外的風(fēng)險(xiǎn)在業(yè)主與自己之間合理分?jǐn)偅硇缘臉I(yè)主是會(huì)接受的，當(dāng)然這需要承包商與業(yè)主在合同中預(yù)先就允許調(diào)整物資、材料的種類、價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)、調(diào)整幅度等作出明確約定；從根本上來(lái)說(shuō)，采用固定價(jià)格合同應(yīng)考慮優(yōu)先適用于履行周期短、物資材料市場(chǎng)價(jià)格相對(duì)穩(wěn)定的小型工程，在此類工程中，價(jià)格變動(dòng)的幾率和幅度都會(huì)很低，業(yè)主與承包商由此而引發(fā)爭(zhēng)議概率也會(huì)大大降低，符合雙方的共同利益。2、工程承包范圍引發(fā)的爭(zhēng)議。固定總價(jià)合同的固定價(jià)格是建立在工程合同承包范圍和內(nèi)容固定基礎(chǔ)上的，若發(fā)生合同承包范圍外的額外工程則可以追加合同價(jià)款。固定總價(jià)合同工程承包范圍引發(fā)的爭(zhēng)議，一般的解釋原則從寬，因此，對(duì)合同承包范圍的明確界定對(duì)承包商就顯得尤為重要。承包商在報(bào)價(jià)時(shí)應(yīng)仔細(xì)審閱招標(biāo)文件、圖紙及說(shuō)明，以免遺漏報(bào)價(jià)項(xiàng)目及內(nèi)容，還要對(duì)擬建工程可能發(fā)生的一切項(xiàng)目和費(fèi)用作通盤(pán)考慮，對(duì)項(xiàng)目清單所列項(xiàng)內(nèi)容不妥或遺漏之處，及時(shí)通過(guò)質(zhì)疑方式提出，以避免日后糾紛。3、工程量的變更。固定總價(jià)合同業(yè)主為防止承包商故意漏算、錯(cuò)算工程量，往往事先在合同中約定允許調(diào)增的工程量范圍，調(diào)增工程量時(shí)單價(jià)的確定方式，以及超出此范圍的處理方法；對(duì)于承包商來(lái)講，工程招標(biāo)實(shí)踐中，根據(jù)業(yè)主提供施工圖紙和說(shuō)明，由于投標(biāo)時(shí)間比較短，承包商往往來(lái)不及根據(jù)施工圖精確計(jì)算工程量，更多的是憑借經(jīng)驗(yàn)結(jié)合圖紙估算，因此漏算、錯(cuò)算幾乎難以避免，但應(yīng)注意盡到一定謹(jǐn)慎義務(wù)，否則業(yè)主會(huì)堅(jiān)持屬于設(shè)計(jì)中的工程量范圍，不予變更。最高人民法院《審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問(wèn)題的解釋》二十二條規(guī)定：“當(dāng)事人約定按照固定價(jià)結(jié)算工程價(jià)款，一方當(dāng)事人請(qǐng)求對(duì)建設(shè)工程造價(jià)進(jìn)行鑒定的，不予支持。”，可見(jiàn)對(duì)于固定單價(jià)合同爭(zhēng)議在司法實(shí)踐上確立了嚴(yán)格確認(rèn)的原則，承包商對(duì)采用固定總價(jià)合同的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)保持清醒的認(rèn)識(shí)，對(duì)固定總價(jià)合同下的風(fēng)險(xiǎn)因素在充分認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上，承包商應(yīng)與業(yè)主做出明確的約定：①在合同談判時(shí)，應(yīng)最大努力將合同價(jià)款中包括的風(fēng)險(xiǎn)范圍在專用條款23.2中加以明確具體；②風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用計(jì)算方法和風(fēng)險(xiǎn)范圍以外合同價(jià)款的調(diào)整方法亦應(yīng)明確細(xì)化；③盡可能通過(guò)合同談判，將發(fā)生概率高、造成損失大的風(fēng)險(xiǎn)納入可調(diào)合同價(jià)款的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)，否則應(yīng)在投標(biāo)價(jià)款中預(yù)留適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備費(fèi)用。五、工期、索賠與時(shí)效存在的問(wèn)題合同范本通用條款11.2規(guī)定推遲開(kāi)工日期，業(yè)主應(yīng)賠償承包人因延期開(kāi)工造成的損失，并相應(yīng)順延工期。延期開(kāi)工會(huì)造成承包商原定人、機(jī)、料調(diào)配計(jì)劃的變更風(fēng)險(xiǎn)，分包商的報(bào)價(jià)有效期到期風(fēng)險(xiǎn)，物價(jià)上漲風(fēng)險(xiǎn)等。由于承包商往往只能獲得延期開(kāi)工造成直接經(jīng)濟(jì)損失的全部或部分賠償，間接損失一般不容易得到賠償，因此大多數(shù)情況下承包商都希望及時(shí)開(kāi)工，縮短投標(biāo)和開(kāi)工之間的時(shí)間。為了獲得間接損失，承包商有必要在專用條款11.2進(jìn)行約定，如由于業(yè)主延期開(kāi)工，物價(jià)上漲的風(fēng)險(xiǎn)如何調(diào)整。同理，合同范本通用條款13.1規(guī)定七個(gè)原因造成的工期延誤，經(jīng)工程師確認(rèn)，工期可相應(yīng)順延；合同范本通用條款8.3指出業(yè)主未能履行義務(wù)，導(dǎo)致工期延誤或給承包商造成損失的，業(yè)主賠償承包商有關(guān)損失，順延延誤的工期。顯然，在工期延誤不可避免的情況下，承包商使用合同范本通用條款8.3及時(shí)向業(yè)主提出索賠，彌補(bǔ)由于工期延誤會(huì)打亂承包商原定施工計(jì)劃所造成的勞動(dòng)力、設(shè)備低效率的損失、現(xiàn)場(chǎng)管理費(fèi)用和總部管理費(fèi)用的增加，必須注意收集有力證據(jù)，科學(xué)合理地計(jì)算造成的損失。索賠是建設(shè)工程施工合同中經(jīng)常發(fā)生的事情，當(dāng)然有經(jīng)驗(yàn)的承包商會(huì)避免使用索賠二字而盡量采用經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)淖盅邸Ｋ髻r當(dāng)然要有正當(dāng)?shù)乃髻r理由，因此承包商要在索賠事件發(fā)生時(shí)保留有效的證據(jù)。索賠一般應(yīng)分兩個(gè)步驟進(jìn)行，首先提出索賠的意向即索賠事項(xiàng)，然后再進(jìn)一步提交延長(zhǎng)工期和（或）補(bǔ)償經(jīng)濟(jì)損失的索賠報(bào)告及相應(yīng)的材料，這規(guī)定在合同范本通用條款的36索賠。在工程簽證和工程索賠的關(guān)系中經(jīng)常遇到的一個(gè)問(wèn)題就是：工程監(jiān)理或業(yè)主對(duì)承包商提出的設(shè)計(jì)變更或施工變更追加合同價(jià)款的簽證不予書(shū)面確認(rèn)，承包商是否可以索賠？第二個(gè)問(wèn)題是：過(guò)了索賠期限，承包商還是否能獲得索賠？關(guān)于第一個(gè)問(wèn)題，最高人民法院《審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問(wèn)題的解釋》第十九條規(guī)定：“承包人能夠證明發(fā)包人同意其施工，但未能提供簽證文件證明工程量發(fā)生的，可以按照當(dāng)事人提供的其他證據(jù)確認(rèn)實(shí)際發(fā)生的工程量。”關(guān)于第二個(gè)問(wèn)題是承包商需要高度重視的問(wèn)題，分三種情況考慮：①當(dāng)事人約定了索賠期限，但沒(méi)有規(guī)定過(guò)期不能索賠，那么索賠時(shí)效為發(fā)生索賠事件后2年；②當(dāng)事人約定了索賠期限，并明確規(guī)定超過(guò)了約定的期限就不能索賠，那么索賠時(shí)效就是約定的期限，過(guò)期就作廢；③當(dāng)事人對(duì)索賠沒(méi)有規(guī)定，這屬于索賠期限約定不明，按《民法通則》第88條第2款和《合同法》第62條第4款規(guī)定，承包人隨時(shí)有權(quán)提出索賠，沒(méi)有時(shí)效的限制?？偟目捶ㄊ牵ㄔO(shè)工程施工合同（示范文本）（GF-99-0201）與FIDIC合同條件比較，合同的架構(gòu)上有值得改進(jìn)的地方，當(dāng)然優(yōu)點(diǎn)是不像FIDIC合同那樣繁瑣，簡(jiǎn)單實(shí)用，可能更切合中國(guó)國(guó)情。作為承包人應(yīng)通過(guò)通用條款和專用條款，利用我國(guó)法律法規(guī)及規(guī)章的規(guī)定，爭(zhēng)取按公平的原則與業(yè)主合理分配建設(shè)工程施工的風(fēng)險(xiǎn)，明確自己的權(quán)利和義務(wù)以及工程合同管理的重心。承包商必須樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在投標(biāo)時(shí)、在合同履行時(shí)將合同范本的條款特別是關(guān)鍵條款吃透記牢，決定是否承擔(dān)、拒絕或如何規(guī)避合同風(fēng)險(xiǎn)并加強(qiáng)合同的索賠管理，以取得良好的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益。

新修訂的公司法實(shí)施后的律師實(shí)務(wù)[摘要]股東知情權(quán)是股東固有的重要權(quán)利，是股東行使其他權(quán)利的前提。以前的公司法對(duì)此項(xiàng)權(quán)利的保護(hù)存在諸多漏洞，使小股東的權(quán)益常常受到侵害而得不到救濟(jì)，2005年修訂的公司法對(duì)股東知情權(quán)的保護(hù)有了重大突破，擴(kuò)大了股東知情權(quán)的范圍，完善了股東知情權(quán)的司法救濟(jì)制度，本文從實(shí)務(wù)的角度簡(jiǎn)要論述一下股東知情權(quán)及司法救濟(jì)。[關(guān)鍵詞]股東知情權(quán)小股東利益司法救濟(jì)隨著經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深化和社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立與逐步完善，1993年的公司法已經(jīng)不能滿足當(dāng)今社會(huì)的需要，立法機(jī)關(guān)分別于1993年、2004年、2005年對(duì)公司法進(jìn)行了三次修改，特別時(shí)2005年的修改對(duì)公司發(fā)作了重大變動(dòng)，使條款數(shù)量達(dá)137條之多，立法理念與立法技術(shù)也有重大突破與創(chuàng)新。呈現(xiàn)了諸多亮點(diǎn)，例如，減少了強(qiáng)制性規(guī)范、取消了公司對(duì)外投資的限制、確立了公司人格否認(rèn)制度、對(duì)禁止關(guān)聯(lián)交易做出規(guī)定、確立了一人公司、更詳細(xì)地規(guī)定了股東知情權(quán)及司法救濟(jì)。本文僅對(duì)其中一個(gè)亮點(diǎn)即股東的知情權(quán)及司法救濟(jì)展開(kāi)論述，以期對(duì)公司法實(shí)務(wù)有所裨益。一、股東知情權(quán)的作用。股東知情權(quán)是股東所享有的及時(shí)、充分了解公司經(jīng)營(yíng)情況及相關(guān)信息的權(quán)利。是股東正常行使各項(xiàng)股東權(quán)的前提，是公司股東固有的權(quán)利。在實(shí)踐中，公司的控股股東往往操縱公司，指使管理層阻撓小股東查閱公司帳簿，使小股東很難了解公司的經(jīng)營(yíng)內(nèi)幕。無(wú)法確定公司股息分配的適當(dāng)性及計(jì)算公司股份的價(jià)值。同時(shí)，由于小股東缺乏對(duì)公司的了解，也無(wú)法做出準(zhǔn)確的決策及進(jìn)行有效的監(jiān)督，最終使自己的收益權(quán)得不到保障。這種狀況如不改善不僅損害小股東的利益也阻礙了公司的健康發(fā)展，更不利于社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度的有序運(yùn)行。二、股東知情權(quán)的范圍。公司的信息內(nèi)容龐大繁雜，股東不可能也沒(méi)有必要知悉公司的一切信息。應(yīng)給股東應(yīng)知悉的公司信息劃定一個(gè)范圍，此范圍不宜過(guò)大也不宜過(guò)小，過(guò)大必然對(duì)公司的商業(yè)秘密構(gòu)成威脅。如客戶信息、核心技術(shù)、重大交易等商業(yè)秘密是公司生存的根本，一旦被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手知曉會(huì)給公司帶來(lái)滅頂之災(zāi)。過(guò)小會(huì)限制股東的知情權(quán)，控股股東和公司高管人員會(huì)以此為借口排除小股東對(duì)公司事務(wù)的干預(yù),損害小股東的利益。到底此范圍多大才算合理、科學(xué)，才能讓利益沖突各方都能接受，確實(shí)是一個(gè)難題。筆者認(rèn)為以影響股東利益的重大信息作為股東知情權(quán)的范圍較為恰當(dāng)。股東了解公司信息的最終目的就是保護(hù)自己的合法權(quán)益，有關(guān)股東利益的信息應(yīng)該讓股東知悉，以便其做出相應(yīng)的行為來(lái)保護(hù)自己的合法權(quán)益。如有些信息并不影響股東權(quán)`董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,股東還可以要求查閱公司會(huì)記帳簿。使股東的知情權(quán)有了實(shí)質(zhì)性突破。舊公司法雖然也允許股東查閱財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，但我國(guó)公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告常是公司應(yīng)付審計(jì)而制作的，造假現(xiàn)象非常嚴(yán)重，股東很難從中獲得真實(shí)的信息。新公司法允許有限責(zé)任公司的股東查閱公司會(huì)計(jì)賬簿彌補(bǔ)了這一缺陷。公司會(huì)計(jì)賬簿包括總帳、明細(xì)表、日記帳、和其他輔助性賬簿。但是以上文件并不包括原始票據(jù)，仍給公司造假帳留有余地，實(shí)為新公司法的美中不足，但愿以后的立法活動(dòng)中能彌補(bǔ)這一缺憾。三、股東知情權(quán)的行使方式。新公司法對(duì)股東知情權(quán)行使方式作了如下規(guī)定：1、公司主動(dòng)呈遞和備置。新公司法第97條規(guī)定，股份有限公司應(yīng)將公司章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議記錄、監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告?zhèn)渲糜诒竟尽?，股東主動(dòng)查閱。這是股東行使知情權(quán)最主要也是最方便的方式，新公司法第34條、第98條都規(guī)定了股東對(duì)有關(guān)信息可以行使查閱權(quán)。實(shí)踐中對(duì)查閱是否包括摘抄存在異議，有限責(zé)任公司的股東對(duì)公司會(huì)計(jì)帳簿和股份有限公司的股東對(duì)其可知信息僅有查閱權(quán)而無(wú)復(fù)制權(quán)，其中的有些信息內(nèi)容繁雜，僅靠查閱是不能獲得準(zhǔn)確完整的信息。筆者認(rèn)為查閱的同時(shí)應(yīng)允許股東對(duì)重點(diǎn)信息進(jìn)行摘抄，只有這樣才能保障股東的知情權(quán)。3股東主動(dòng)復(fù)制，新公司法規(guī)定有限公司的股東對(duì)公司章程、股東會(huì)會(huì)議紀(jì)錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告共五項(xiàng)信息有權(quán)復(fù)制。復(fù)制應(yīng)包括拍攝，錄制。這樣保障股東能夠獲得完整準(zhǔn)確的公司信息。4、股東向有關(guān)人員質(zhì)詢。當(dāng)股東出于正當(dāng)目的欲了解書(shū)面文件以外的情況，有權(quán)向公司董事及相關(guān)高管人員進(jìn)行咨詢。新公司法第98條對(duì)質(zhì)詢的范圍做了明確規(guī)定：股東對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)方面的問(wèn)題可以質(zhì)詢。被質(zhì)詢對(duì)象應(yīng)如實(shí)回答。四、股東知情權(quán)被侵害的司法救濟(jì)?！皺?quán)力仰賴救濟(jì)，無(wú)救濟(jì)就無(wú)權(quán)利”，這是西方的一句著名的法諺。意指當(dāng)事人的權(quán)利受到侵害時(shí)，國(guó)家必須提供一套司法救濟(jì)制度已恢復(fù)其權(quán)利，否則，法律賦予的權(quán)利成為空中樓閣。實(shí)踐中，小股東的知情權(quán)被侵犯的現(xiàn)象屢屢發(fā)生，能否給他們提供司法救濟(jì)至關(guān)重要。舊公司法對(duì)股東知情權(quán)的司法救濟(jì)規(guī)定得過(guò)于粗略，致使法院難以操作，從而導(dǎo)致大多數(shù)股東知情權(quán)案件以原告敗訴而告終。新公司法對(duì)此作了大幅度修改，具體規(guī)定了股東知情權(quán)行使方式及實(shí)施環(huán)節(jié)，基本上建立了一套完整的權(quán)利救濟(jì)體制。近來(lái)的司法案例也說(shuō)明了這一點(diǎn)，如北京市第二中級(jí)人民法院終審宣判了一起股東知情權(quán)糾紛案，這起新公司法實(shí)施后的首例股東知情權(quán)勝訴案，讓北京一家公司最終獲得了公司查賬權(quán)。被查內(nèi)容包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表、財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)。其他省市的法院也陸續(xù)出現(xiàn)了股東知情權(quán)被保護(hù)的案例。下面筆者就股東知情權(quán)訴訟的相關(guān)實(shí)務(wù)問(wèn)題發(fā)表一下自己的見(jiàn)解。（一）、股東知情權(quán)訴訟中原告、被告資格的確定。根據(jù)新的公司法第34條和第98條規(guī)定，原告只能是公司的股東。表明股東身份的法律文件是股東名冊(cè)，另外出資證明、股東轉(zhuǎn)讓協(xié)議和公司登記也是證明股東身份的重要文件。實(shí)踐中有幾種股東比較特殊，他們是隱名股東、掛名股東、原股東、新股東。他們能否成為股東知情權(quán)的原告存在爭(zhēng)議。1、隱名股東與掛名股東。公司法中并沒(méi)有“隱名股東”這個(gè)稱謂，但實(shí)踐中確實(shí)存在，有些公民或法人出資以后并沒(méi)有把自己的姓名或名稱記載于公司章程和股東名冊(cè)，通常通過(guò)掛名股東參與公司的管理并獲取收益，這就出現(xiàn)了隱名股東。掛名股東與隱名股東正好相反，其并未出資卻被記載于公司章程與股東名冊(cè)，成為名義上的股東但卻不能自主行使公司股東的權(quán)利。我國(guó)公司設(shè)立實(shí)行的是行政登記制度，只有在公司登記機(jī)關(guān)被登記為公司的股東，其權(quán)益才被法律保護(hù)。掛名股東既然符合形式要件就應(yīng)承認(rèn)其股東地位，同時(shí)也應(yīng)具備股東知情權(quán)訴訟原告資格。而隱名股東缺乏這一形式要件，就不能賦予其股東身份，否則就會(huì)削弱公司章程、出資證明書(shū)、股東名冊(cè)等法律文件的真實(shí)性與合法性，否定了登記機(jī)關(guān)的公信力和公示力。不僅損害公司和其他股東的權(quán)益，也干擾了國(guó)家對(duì)公司的正常管理。2、新股東與原股東。新股東是通過(guò)受讓股權(quán)或繼承取得股東資格的股東。其成為正式股東的時(shí)間應(yīng)是取得股權(quán)并在股東名冊(cè)上進(jìn)行了變更登記。新股東對(duì)成為股東以后的公司信息擁有知情權(quán)是毫無(wú)異議的。但對(duì)其成為股東以前的公司信息是否擁有知情權(quán)有不同的觀點(diǎn)，有人認(rèn)為新股東在取得股權(quán)以前不是公司股東，當(dāng)然無(wú)權(quán)知曉公司信息，除非其他股東一致同意其享受此項(xiàng)權(quán)力。筆者認(rèn)為知情權(quán)是股東的固有權(quán)利，新股東有必要對(duì)公司以往的運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行了解，以便更好地行使自己的股東權(quán)利，履行股東義務(wù)。公司不應(yīng)以任何理由剝奪此項(xiàng)權(quán)利，故此，新股東對(duì)其任前的知情權(quán)糾紛有原告主體資格。原股東是轉(zhuǎn)讓股權(quán)后的老股東，也稱為退股股東。實(shí)踐中對(duì)其是否擁有原告資格亦存在異議，有人認(rèn)為股東退股以后與公司的權(quán)利義務(wù)也隨之終結(jié)，當(dāng)然也無(wú)權(quán)再知曉公司信息。筆者認(rèn)為完全剝奪原股東的知情權(quán)實(shí)為不妥，只要原股東有證據(jù)證明公司隱瞞利潤(rùn)，應(yīng)允許其查閱擔(dān)任股東期間的公司財(cái)務(wù)狀況，這樣可以發(fā)現(xiàn)公司弄虛作假，打擊控股股東及高官人員非法侵害小股東利益的行為。故此，原股東對(duì)其在任期間的信息有知情權(quán)且應(yīng)有原告資格。（二）、股東知情權(quán)訴訟中被告資格的確定。新公司法并沒(méi)有對(duì)股東知情權(quán)糾紛訴訟的被告問(wèn)題作出明確規(guī)定。司法實(shí)踐中一部分人主張股東知情權(quán)糾紛的被告只能是公司，但也有人主張將控股股東與董事、高級(jí)管理人員中實(shí)際干預(yù)者與公司一同列為被告，因?yàn)樗麄儾攀乔址腹蓶|知情權(quán)的“幕后黑手”。筆者認(rèn)同第一種說(shuō)法，理由是股東知情的對(duì)象是公司的信息，權(quán)利也指向公司，而不是指向其他股東、董事及高官人員，將來(lái)的執(zhí)行對(duì)象也是公司，故只能將公司列為被告。（三）、股東知情權(quán)訴訟的請(qǐng)求范圍。根據(jù)新公司法所確定的股東知情權(quán)的保護(hù)范圍，股東在知情權(quán)訴訟中可以提出的請(qǐng)求范圍主要有：1、有限責(zé)任公司股東可以要求公司履行新公司法第166條規(guī)定:按照公司章程規(guī)定的期限將財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告送交個(gè)股東，而股份有限公司股東則可以要求公司履行置備財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告或公告報(bào)告的法定義務(wù)。2、有限責(zé)任公司股東可以依據(jù)新公司法第34條規(guī)定，請(qǐng)求法院判令公司準(zhǔn)予股東查閱、復(fù)制公司章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。股份有限公司的股東可以依據(jù)新公司法第98條的規(guī)定，請(qǐng)求法院判令股份有限公司準(zhǔn)予股東查閱公司章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并可請(qǐng)法院判令公司對(duì)股東提出的建議或者質(zhì)詢予以答復(fù)。3有限責(zé)任公司股東可以依據(jù)新公司法第34條規(guī)定，請(qǐng)求法院判令公司給予查閱公司會(huì)計(jì)賬簿。4、公司股東可以依據(jù)新公司法第153條規(guī)定：董事、高級(jí)管理人員違反法律、行政法規(guī)或公司章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。請(qǐng)求判令公司董事、高級(jí)管理人員承擔(dān)侵犯股東知情權(quán)的賠償責(zé)任。(四)、股東知情權(quán)訴訟中的保全措施。通過(guò)訴訟來(lái)實(shí)現(xiàn)知情權(quán)需要經(jīng)歷一個(gè)漫長(zhǎng)的過(guò)程，僅一審就長(zhǎng)達(dá)6個(gè)月，等判決成效被查帳目可能已面目全非，失去當(dāng)初起訴的意義。要避免公司涂改帳目等信息，應(yīng)允許當(dāng)事人對(duì)公司信息文件進(jìn)行保全，保全措施可使用封存、復(fù)制。如果保全的時(shí)間較短就可以由法院對(duì)訴訟涉及的信息進(jìn)行封存，這是一種簡(jiǎn)單易行的保全措施。如果保全的時(shí)間較長(zhǎng)，封存相關(guān)文件必然影響公司的正常運(yùn)行。可由法院聘請(qǐng)專業(yè)人員對(duì)訴訟請(qǐng)求涉及的公司信息進(jìn)行復(fù)制，復(fù)制的文件由法院保存，如果原告勝訴就直接交給原告查閱。這樣可以避免公司纂改信息，也利于案件的執(zhí)行。（五）、股東知情權(quán)的訴訟時(shí)效。我國(guó)民法通則規(guī)定的一般訴訟時(shí)效為2年，從當(dāng)事人知道或應(yīng)知道權(quán)利受到侵害時(shí)起算。這在股東知情權(quán)訴訟中同樣適用。如果股東訴訟請(qǐng)求公司依法履行送交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告或公告財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的義務(wù)，其訴訟時(shí)效應(yīng)從公司違反送交或公告之日起算；如果股東請(qǐng)求公司允許查閱有關(guān)文件，其訴訟時(shí)效應(yīng)從公司拒絕股東查閱之日起算；如果股東請(qǐng)求查閱會(huì)計(jì)賬簿，訴訟時(shí)效應(yīng)從股東提出請(qǐng)求后的第16天起算。（六）、股東知情權(quán)的裁判與執(zhí)行。法院根據(jù)案件的不同情況可以作出判決或裁定。如原告提出的訴訟請(qǐng)求符合法律規(guī)定，提交的證據(jù)確實(shí)充分，應(yīng)以判決的形式支持原告的訴訟請(qǐng)求。如果案件簡(jiǎn)單也可以用裁定的方式結(jié)案，裁定往往更快捷，能及時(shí)定紛止?fàn)帯Ｒ悦庖蝰R拉松式的訴訟耗費(fèi)當(dāng)事人大量的精力，浪費(fèi)司法資源。裁判能否得到執(zhí)行，關(guān)系到當(dāng)事人的合法權(quán)益能否最終實(shí)現(xiàn)，股東知情權(quán)訴訟也可以申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，法院可強(qiáng)令公司在指定地點(diǎn)、指定時(shí)間，提供會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、會(huì)議記錄、決議等給股東查看。股東也可自行聘請(qǐng)律師查看公司的合同、決議等，也可聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師查閱會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)告等。法院可派員執(zhí)行，公司也有權(quán)派人陪同，以便保證資料的完整性。總之，只有圓滿履行判決，股東的合法權(quán)益才能得到保障。綜上所述，本次公司法的修改，使股東知情權(quán)的保護(hù)制度得到了充實(shí)，使廣大股東不再“任人宰割”，對(duì)鼓勵(lì)投資和建立合理的風(fēng)險(xiǎn)分配機(jī)制有著重要意義。新公司法的實(shí)施必將推動(dòng)我國(guó)公司的健康發(fā)展。