轉(zhuǎn)讓屬于夫妻共同財產(chǎn)的股權(quán)是否需配偶簽字認(rèn)可

——深圳田凱程律師、趙啟太律師分析

【關(guān)鍵詞】

深圳律師  法律顧問  夫妻共同財產(chǎn)  股權(quán)轉(zhuǎn)讓

【裁判要旨】

股權(quán)作為一項特殊的財產(chǎn)權(quán)，除具有財產(chǎn)權(quán)益外，還包含了與股東個人的社會屬性及其特質(zhì)、品格密不可分的人格權(quán)、身份權(quán)等內(nèi)容。股權(quán)屬商事性權(quán)利，在流轉(zhuǎn)方面，《公司法》確認(rèn)的合法轉(zhuǎn)讓主體是股東本人，僅規(guī)定了股東對外轉(zhuǎn)讓股權(quán)必須征得過半數(shù)股東的同意，并無必須征得股東配偶同意的內(nèi)容。

【案情簡介】

一、甲、乙系夫妻關(guān)系,乙在常樂A有限責(zé)任公司（以下簡稱A公司）的股份為夫妻共同財產(chǎn)。

二、2011年10月26日，乙與丙簽訂一份《協(xié)議》，約定：乙自愿將其在A公司的原始股份額660萬元以13200萬元轉(zhuǎn)讓給丙。同年12月16日，雙方又簽訂一份《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，約定：乙自愿將其在A公司的500萬元原始股份轉(zhuǎn)讓給丙，轉(zhuǎn)讓價款為18960萬元。兩份協(xié)議書均沒有甲簽字。

三、協(xié)議簽訂后，乙按協(xié)議要求將其在A公司的股權(quán)進行了相應(yīng)變更。2011年12月19日，乙又按約定，在榆林市工商行政管理局榆陽分局辦理了股東變更登記。A公司的法定代表人乙變更為丙等相關(guān)五人。經(jīng)查，設(shè)立A公司初時的登記申請書載明的股東為：乙、趙某某、張某某、李某某、王某某。

四、2011年12月26日，乙將丙7600萬元股權(quán)轉(zhuǎn)讓款全部退回。2012年5月23日，甲、乙向陜西省高級人民法院提起訴訟，請求確認(rèn)乙與丙簽訂的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議無效，丙返還乙在A公司持有的54.93%的股權(quán)；

五、陜西省高院審理后駁回了甲、乙的訴訟請求。甲、乙不服向最高法院提起上訴，最高法院二審維持了原審判決。

【裁判要點】

首先，《公司法》第七十一條（2013年前為第七十二條）規(guī)定：“股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過半數(shù)同意。”據(jù)此，股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)必須征得過半數(shù)股東的同意，并無必須征得其配偶的同意的內(nèi)容。同時，我國現(xiàn)行法律和行政法規(guī)也沒有關(guān)于配偶一方轉(zhuǎn)讓其在公司的股權(quán)須經(jīng)另一方配偶同意的規(guī)定。最高法院認(rèn)為，股權(quán)作為一項特殊的財產(chǎn)權(quán)，除其具有的財產(chǎn)權(quán)益內(nèi)容外，還具有與股東個人的社會屬性及其特質(zhì)、品格密不可分的人格權(quán)、身份權(quán)等內(nèi)容。如無特別約定，對于自然人股東而言，股權(quán)仍屬于商法規(guī)范內(nèi)的私權(quán)范疇，其各項具體權(quán)能應(yīng)由股東本人獨立行使，不受他人干涉。在股權(quán)流轉(zhuǎn)方面，我國《公司法》確認(rèn)的合法轉(zhuǎn)讓主體也是股東本人，而不是其所在的家庭。本案中，乙因轉(zhuǎn)讓其持有的A公司的股權(quán)事宜，不違反《合同法》、《公司法》的強制性規(guī)定，該股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議應(yīng)認(rèn)定有效。

其次，雖然涉案股權(quán)系乙與其妻甲的共有財產(chǎn)，但根據(jù)《最高人民法院《關(guān)于適用〈中華人民共和國婚姻法〉若干問題的解釋（一）》規(guī)定：“夫或妻非因日常生活需要對夫妻共同財產(chǎn)做重要處理決定，夫妻應(yīng)當(dāng)平等協(xié)商取得一致意見。他人有理由相信其為夫妻雙方共同意思表示的，另一方不得以不同意或不知道為由對抗善意第三人?！痹诒景钢?，丙已按約支付了7600萬元的價款，并進行了工商變更登記，丙有理由相信兩份股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議系甲、乙夫婦的共同意思表示，可取得案涉股權(quán)。

【法律分析】

1.在股權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中，受讓人除滿足公司法規(guī)定的受讓條件外，應(yīng)當(dāng)盡量讓轉(zhuǎn)讓方與其配偶共同在股權(quán)轉(zhuǎn)讓書上簽字，以期避免不必要的法律風(fēng)險。

雖然，我國現(xiàn)行法律和行政法規(guī)沒有關(guān)于配偶一方轉(zhuǎn)讓其在公司的股權(quán)須經(jīng)另一方配偶同意的規(guī)定，且股權(quán)作為一項特殊的財產(chǎn)權(quán)，其各項具體權(quán)能應(yīng)由股東本人獨立行使。但在股權(quán)夫妻共同財產(chǎn)的前提下，沒有配偶認(rèn)可簽字而轉(zhuǎn)讓股權(quán)很容易引發(fā)糾紛，給股權(quán)轉(zhuǎn)讓造成不必要的波折，影響受讓方及時行使股東權(quán)利，造成訴累。

2.屬于夫妻共有財產(chǎn)的股權(quán)，應(yīng)盡量以夫妻雙方名義對外登記。

《最高人民法院關(guān)于適用＜中華人民共和國婚姻法＞若干問題的解釋（二）》第十六條、十七條對于如何分割夫妻共同財產(chǎn)中以一方名義在有限責(zé)任公司與合伙企業(yè)中的出資作出了明確的規(guī)定。據(jù)此，如果夫妻另一方希望全部或部分取代投資一方成為股東或合伙人，仍需要滿足公司法關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓以及合伙企業(yè)法關(guān)于入伙的相關(guān)規(guī)定。這就造成了在其他股東不同意股東配偶取得股東資格要求行使優(yōu)先購買權(quán)，導(dǎo)致股權(quán)流失，夫妻雙方均無法繼續(xù)享有股東資格的情況。為防止股權(quán)流失或者轉(zhuǎn)讓過程中股東配偶方的權(quán)利受損，將屬于夫妻共有財產(chǎn)的股權(quán)，以夫妻雙方名義登記，使得夫妻雙方均取得公司股東資格避免公司控制權(quán)旁落造成不必要的經(jīng)濟損失。

3、股權(quán)收購是一件較為復(fù)雜的交易行為，所涉法律關(guān)系及操作流程并非一般投資者所能掌握。故我們建議，投資者決定收購公司股權(quán)時，應(yīng)委托在公司股權(quán)糾紛處置方面有豐富經(jīng)驗的專業(yè)律師對股權(quán)收購過程中可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險進行充分的預(yù)判，制定詳細(xì)可行的收購方案，必要時進行詳細(xì)的盡職調(diào)查。

根據(jù)我們辦理的大量與股權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)的糾紛，我們發(fā)現(xiàn)，因股權(quán)受讓前未作盡職調(diào)查或者調(diào)查不徹底不全面，導(dǎo)致投資者蒙受損失，吃了啞巴虧的情況并不在少數(shù)。因此，投資者進行股權(quán)收購必須予以慎重。本案中，雖然丙最終贏得了案涉股權(quán)，但前后歷時三年之久，個中艱苦可想而知。為避免發(fā)生類似的不必要的“訴累”，律師參與股權(quán)收購尤為重要。

【相關(guān)法律法規(guī)】

《婚姻法》

第十七條 夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的系列財產(chǎn)歸夫妻共同所有：

（二）生產(chǎn)、經(jīng)營的收益。

《公司法》

第七十一條 股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購買該轉(zhuǎn)讓股權(quán)；不購買的視為同意轉(zhuǎn)讓。

《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國婚姻法〉》若干問題的解釋（一）》

第十七條 （二）夫或妻非因日常生活需要對夫妻共同財產(chǎn)做重要處理決定，夫妻應(yīng)當(dāng)平等協(xié)商取得一致意見。他人有理由相信其為夫妻雙方共同意思表示的，另一方不得以不同意或不知道為由對抗善意第三人。

【法院判決】

以下為最高院就該問題在“本院認(rèn)為”部分發(fā)表的意見：

關(guān)于甲、乙提出的股權(quán)轉(zhuǎn)讓未經(jīng)甲同意，股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議無效的上訴理由，本院認(rèn)為，股權(quán)作為一項特殊的財產(chǎn)權(quán)，除其具有的財產(chǎn)權(quán)益內(nèi)容外，還具有與股東個人的社會屬性及其特質(zhì)、品格密不可分的人格權(quán)、身份權(quán)等內(nèi)容。如無特別約定，對于自然人股東而言，股權(quán)仍屬于商法規(guī)范內(nèi)的私權(quán)范疇，其各項具體權(quán)能應(yīng)由股東本人獨立行使，不受他人干涉。在股權(quán)流轉(zhuǎn)方面，我國《公司法》確認(rèn)的合法轉(zhuǎn)讓主體也是股東本人，而不是其所在的家庭。本案中，乙因轉(zhuǎn)讓其持有的A公司的股權(quán)事宜，與丙簽訂了股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，雙方從事該項民事交易活動，其民事主體適格，意思表示真實、明確，協(xié)議內(nèi)容不違反我國《合同法》、《公司法》的強制性規(guī)定，該股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議應(yīng)認(rèn)定有效。甲、乙的該項上訴理由沒有法律依據(jù)，本院不予支持。

如有問題請聯(lián)系深圳專業(yè)法律顧問田凱程律師、趙啟太律師。