01案件情況

基本案情

2023年8月，被告人姜某甲在手機(jī)QQ群中看到兼職信息，與管理員“初秋”（身份不詳，在逃）取得聯(lián)系后，“初秋”要他提供銀行賬戶(hù)和支付寶賬戶(hù)，并將收到的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其指定賬戶(hù)，工資200元一天。被告人姜某甲邀集朋友被告人姜某乙加入，二人在明知是犯罪資金的情況下，各自提供銀行賬戶(hù)、支付寶賬戶(hù)，且在涉案銀行卡賬戶(hù)、支付寶賬戶(hù)被后臺(tái)風(fēng)控提醒、凍結(jié)后，又根據(jù)“初秋”的指示采取上線(xiàn)提供的假合同等方式申請(qǐng)解除凍結(jié)，分別為“初秋”轉(zhuǎn)移詐騙資金。

2023年8月至10月期間，被告人姜某甲使用其支付寶賬戶(hù)、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行、安徽五河農(nóng)村商業(yè)銀行、交通銀行等賬戶(hù)為上線(xiàn)轉(zhuǎn)移網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪資金。現(xiàn)查實(shí)被害人李某（瀏陽(yáng)市人）、付某某、林某某、李某某、馬某等人被詐騙資金26萬(wàn)余元，被告人姜某甲獲利6000元。被告人姜某乙使用中國(guó)工商銀行、臺(tái)州銀行的賬戶(hù)為上線(xiàn)轉(zhuǎn)移網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪資金。現(xiàn)查實(shí)被害人李某（瀏陽(yáng)市人）、付某某、林某某、李某某等人被詐騙資金18萬(wàn)余元，被告人姜某乙獲利3000元。2023年10月20日，被告人姜某甲主動(dòng)投案，被告人姜某乙被抓獲歸案，二被告人到案后均如實(shí)供述上述犯罪事實(shí)。

案發(fā)后，被告人姜某甲主動(dòng)退繳違法所得6000元，被告人姜某乙主動(dòng)退繳違法所得3000元，二人分別賠償上游詐騙被害人李某40000元，均取得了被害人李某的諒解。

02律師觀(guān)點(diǎn)

專(zhuān)業(yè)分析

幫信罪要求明知被幫助對(duì)象從事信息網(wǎng)絡(luò)犯罪，對(duì)于支付結(jié)算型幫信來(lái)說(shuō)，既然知道了被幫助對(duì)象行為的非法性，那么涉案的資金必然也是非法的，這種對(duì)資金性質(zhì)的認(rèn)知是“概指”，不要求精確到是何種犯罪的資金，既有可能是電信詐騙的犯罪所得，也有可能是開(kāi)設(shè)賭場(chǎng)的賭資。

而掩隱罪要求明知涉案資金是上游犯罪的犯罪所得，這種認(rèn)知是“確指”，要求行為人必須要認(rèn)識(shí)到其所轉(zhuǎn)移的資金就是犯罪所得。犯罪所得包含于非法資金之中，知道是犯罪所得就必然知道是非法資金，反之則不然。

由此可見(jiàn)，支付結(jié)算型幫信的明知內(nèi)容完全包含了掩隱罪的明知，主觀(guān)明知的具體內(nèi)容，是區(qū)分支付結(jié)算型幫信罪與掩隱罪的重要標(biāo)準(zhǔn)。

基于上述理由，律師在辦理本案時(shí)認(rèn)為姜某甲和姜某乙對(duì)于資金的認(rèn)知僅是概指，二人主觀(guān)并沒(méi)有明知涉案資金系上游犯罪的犯罪所得，遂提出上述意見(jiàn)。

本案一審判決雖未采納上述意見(jiàn)，但在量刑時(shí)予以考慮，遂對(duì)兩被告人姜某甲、姜某乙以犯掩飾、隱瞞犯罪所得罪，對(duì)姜某甲判處拘役四個(gè)月，緩刑五個(gè)月，并處罰金五千元；對(duì)姜某乙判處拘役三個(gè)月，宣告緩刑四個(gè)月，并處罰金五千元。