名義股東的風(fēng)險(xiǎn)都有哪些?
一、什么是名義股東
名義股東是指,有限責(zé)任公司的實(shí)際出資人基于某些原因與其他人訂立合同,約定投資收益由實(shí)際出資人享有,該與之簽訂協(xié)議的人只是名義上的出資人,即名義股東,其實(shí)質(zhì)為掛名股東。實(shí)際出資人與名義股東的協(xié)議的效力僅針對簽約雙方,不對第三人產(chǎn)生法律約束力。名義股東依照形式主義原則對公司外第三人承擔(dān)責(zé)任。形成名義股東現(xiàn)象的原因比較復(fù)雜,例如真實(shí)的出資人不愿意公開自己的身份,或者是為了規(guī)避經(jīng)營中的關(guān)聯(lián)交易,或者是為了規(guī)避國家法律對某些行業(yè)持股上限的限制。因此種約定和做法對于公司登記和公示造成負(fù)面影響,因此在很長一段時(shí)間內(nèi),均不被行政和司法機(jī)關(guān)認(rèn)可。一旦發(fā)生糾紛,實(shí)際出資人的利益無法獲得保護(hù)。2011年《公司法解釋(三)》的頒布首次明確了名義股東的概念,并對其與實(shí)際出資人發(fā)生糾紛時(shí)應(yīng)當(dāng)如何適用法律進(jìn)行的規(guī)定,從法律上認(rèn)可了名義股東。
二、名義股東的民事法律風(fēng)險(xiǎn)
名義股東和實(shí)際出資人之間的股權(quán)代持協(xié)議只能在協(xié)議雙方之間發(fā)生法律效力,不能對抗第三人?!豆痉ń忉?三)》第27條規(guī)定,“公司債權(quán)人以登記于公司登記機(jī)關(guān)的股東未履行出資義務(wù)為由,請求其對公司債務(wù)不能清償?shù)牟糠衷谖闯鲑Y本息范圍內(nèi)承擔(dān)補(bǔ)充賠償責(zé)任,股東以其僅為名義股東而非實(shí)際出資人為由進(jìn)行抗辯的,人民法院不予支持。名義股東根據(jù)前款規(guī)定承擔(dān)賠償責(zé)任后,向?qū)嶋H出資人追償?shù)模嗣穹ㄔ簯?yīng)予支持?!?,所以可知,如果實(shí)際出資人未全面履行出資義務(wù),則名義出資人需要對公司債務(wù)在實(shí)際出資人未出資的本息范圍內(nèi)承擔(dān)補(bǔ)充賠償責(zé)任。
另外,一旦債權(quán)人起訴名義股東,則名義股東需要代表實(shí)際出資人承擔(dān)股東責(zé)任,一旦股東未能履行出資義務(wù),可能面臨著強(qiáng)制執(zhí)行,名義股東名下的財(cái)產(chǎn)也可能被強(qiáng)制執(zhí)行,雖然名義股東享有追償權(quán),但是這無疑對名義股東而言存在巨大法律風(fēng)險(xiǎn)。
名義股東不是也沒有任何好處,當(dāng)名義股東知曉上述風(fēng)險(xiǎn)后,可以在簽訂代持協(xié)議時(shí),就約定,要求實(shí)際出資人按月發(fā)放補(bǔ)償,以彌補(bǔ)存在的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。
三、名義股東的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)
(一)公司涉嫌單位犯罪情形
如果公司涉嫌走私等單位犯罪,則直接負(fù)責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員將被追究刑事責(zé)任,單位也可能被判處罰金。如果名義股東既不是直接負(fù)責(zé)的主管人員也不是直接責(zé)任人員,則不需要承擔(dān)刑事責(zé)任。
(二)自然人犯罪情形
根據(jù)最高人民法院于1999年6月18日《關(guān)于審理單位犯罪案件具體應(yīng)用法律有關(guān)問題的解釋》第2條規(guī)定:“個(gè)人為進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)而設(shè)立的公司、企業(yè)、事業(yè)單位實(shí)施犯罪的,或者公司、企業(yè)、事業(yè)單位設(shè)立后,以實(shí)施犯罪為主要活動(dòng)的,不以單位犯罪論處?!比绻境闪⒌哪康氖且宰咚椒缸餅橹饕顒?dòng),或者公司成立后雖然是合法經(jīng)營,但在某段時(shí)間開始以走私為主要業(yè)務(wù)來源,則不構(gòu)成單位犯罪,而是屬于個(gè)人犯罪,設(shè)立公司的股東個(gè)人將被追究刑事責(zé)任。如果名義股東明知實(shí)際出資人的非法目的而代持股權(quán)設(shè)立公司,則可能構(gòu)成共犯。當(dāng)然,如果名義股東是在完全不知情的情況下被利用而代持,則不需要承擔(dān)刑事責(zé)任。
綜合以上分析,大家不難發(fā)現(xiàn),在讓他人代自己持股的情況下,不管是名義股東還是實(shí)際投資人,其實(shí)此時(shí)都是有一些法律風(fēng)險(xiǎn)的。當(dāng)然,在面對這些風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候,要知道應(yīng)該怎么應(yīng)對。做好的就是在風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生之前就采取措施進(jìn)行預(yù)防,這樣避免風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)其實(shí)可以降低自己利益遭受損害的風(fēng)險(xiǎn)。至于名義股東的風(fēng)險(xiǎn)有哪些,上文中已經(jīng)作出了介紹,希望可以為你提供一些幫助。