李婭莉律師

【導(dǎo)讀】

    民間借貸中，利滾利也就是復(fù)利，即本金得到利息后，把利息加入本金一起生利息，生出的利息，又在加入本金的行列了。很多人一聽(tīng)這個(gè)利滾利就說(shuō)高利貸，是違法行為，不受法律保護(hù)，其實(shí)這種理解是不完全正確的。

【案件概述】

    李某人向王某人借款50萬(wàn)元，于2021年3月25日出具《借條》一份，約定月利率1%。后因李某人未還本付息，李某人于2022年1月25日向王某人重新出具《借條》，將李某人拖欠的利息5萬(wàn)元計(jì)入本金?！督钘l》記載內(nèi)容如下：“今李某人借到王某人55萬(wàn)元整，月利率1%，定于2022年3月25日前還本付息?！?/span>后王某人提起訴訟，要求李某人償還王某人借款本金55萬(wàn)元，并按55萬(wàn)元為基數(shù)，支付自2022年1月25日起按月利率1%計(jì)算至2022年3月25日止的利息。法院經(jīng)審理，認(rèn)為借條中雖然計(jì)算了復(fù)利，但并未違反法律規(guī)定，故支持了王某人的訴訟請(qǐng)求。

【律師分析】

    法律上并沒(méi)有完全否定利滾利，而是有條件地在一定的范圍內(nèi)承認(rèn)利滾利是合法的，如果超出法律規(guī)定的限制條件的，計(jì)收復(fù)利就不受法律保護(hù)。法律依據(jù)為《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》（2020第二次修正）第二十七條的規(guī)定，具體條文如下：

    借貸雙方對(duì)前期借款本息結(jié)算后將利息計(jì)入后期借款本金并重新出具債權(quán)憑證，如果前期利率沒(méi)有超過(guò)合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率四倍，重新出具的債權(quán)憑證載明的金額可認(rèn)定為后期借款本金。超過(guò)部分的利息，不應(yīng)認(rèn)定為后期借款本金。

    按前款計(jì)算，借款人在借款期間屆滿后應(yīng)當(dāng)支付的本息之和，超過(guò)以最初借款本金與以最初借款本金為基數(shù)、以合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率四倍計(jì)算的整個(gè)借款期間的利息之和的，人民法院不予支持。

    由此可見(jiàn)，判斷當(dāng)事人的約定的復(fù)利是否合法，需要從以下兩個(gè)方面進(jìn)行認(rèn)定：

     一方面：當(dāng)事人借款伊始約定的原始利率不能超過(guò)合同成立時(shí)一年期LPR（LPR：貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率）四倍。按照借貸雙方當(dāng)事人約定的原始利息，在將利息計(jì)入本金時(shí)，利率超過(guò)一年期LPR四倍的，法院不予支持。在本案中，當(dāng)時(shí)的一年期LPR四倍為年利率15.4%，而雙方約定的前期利率為月利率1%，即年利率為12%，并未超出法律規(guī)定的界限值。

     另一方面：將利息計(jì)入本金，重新出具債權(quán)憑證的，總體來(lái)算賬，借款人在借款期間屆滿后應(yīng)當(dāng)支付的本息之和，不能超過(guò)最初借款本金與以最初借款本金為基數(shù)、以合同成立時(shí)一年期LPR四倍計(jì)算的整個(gè)借款期間的利息之和。在本案中，最初借款本金與以最初借款本金為基數(shù)、以合同成立時(shí)一年期LPR四倍即年利率15.4%計(jì)算的整個(gè)借款期間的利息之和為57.7萬(wàn)元；而借款人按照《借條》的約定在借款期間屆滿后應(yīng)當(dāng)支付的本息之和實(shí)際為56.1萬(wàn)元，也并未超出法律規(guī)定的界限值。

    需要注意的是，在當(dāng)事人在合同中未予明確約定的情形下，就不能將利息計(jì)入借款本金并計(jì)算逾期利息，逾期利息的計(jì)算基數(shù)仍然只能是借款本金。