李婭莉律師

民間借貸糾紛之民間借貸的利息合法性

[要點提示]

依據(jù)法律規(guī)定，借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。年利率超過24%但沒有超過36%，借款人已經(jīng)支付的利息，不能要求出借人返回；借款人沒有支付的利息，出借人要求借款人支付的，不能得到法院支持。年利率超過36%的，屬于高利貸，法院不予支持。

 [案情] 

借款人出借借條給出借人，借條中約定：借款人向出借人借款20萬元，月利息為2.5%，期限一年，先支付利息再歸還本金。當(dāng)日，出借人將20萬元轉(zhuǎn)賬支付給借款人。借款人每月給付出借人利息5000元，10個月共支付5萬元后，就不再支付利息也未歸還本金。

后出借人訴至法院要求借款人償還借款本金及尚欠的利息。

借款人辯稱，月息2.5%過高，應(yīng)將已支付的利息部分沖抵本金。

那么，大家是支持出借人的訴求呢，還是支持借款人的抗辯呢？

 [法院審判]

法院認(rèn)為：

法院經(jīng)審查查明，認(rèn)為出借人和借款人之間約定的2.5%月息，即年利率為30%，超過了司法保護(hù)范疇。

法院判決：判決結(jié)果歸納如下：

對出借人要求按照月息2.5%即年息30%來支付尚欠利息的請求不予支持，尚欠利息以年息24%計算。

雙方約定的利息并未超過年息36%，屬自然之債，因此對于借款人要求將超過年息24%的已支付利息沖抵本金的抗辯，即要求出借人返還超過年息24%的已支付利息，也不予支持。

借款人應(yīng)支付本金20萬元。

[律師評析]

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十六條為民間借貸的利息（年利率）劃定了兩條界限即年息24%和36%，設(shè)置了三個區(qū)間：

區(qū)間一：

年息超過36%         -à高利貸。已支付的利息，借款人統(tǒng)統(tǒng)有權(quán)要求出借人返回。

區(qū)間二：

年息在24%至36%之間 -à自然債務(wù)。未損害國家、集體和第三人利益的，已支付的利息，借款人別想要回；未支付的的利息，出借人也別想要。

區(qū)間三：

年息在24%以內(nèi)      -à合法債務(wù)。約定利率有效。

本案是民間借貸糾紛的典型案例，我國法律保護(hù)的最高年利率上限為24%，超過部分法院不予支持。依據(jù)法律規(guī)定，借貸雙方約定了借期內(nèi)的利率但未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照借期內(nèi)的利率支付資金占用期間利息的，人民法院應(yīng)予支持。本案中，借貸雙方雖然對預(yù)期利率沒有約定但是有約定借期內(nèi)的利率，雖然該利率超過了24%，但是依據(jù)“借貸雙方對逾期利率有約定的，從其約定，但以不超過年利率24%為限”的規(guī)定可以支持24%的逾期利率。

 [法律依據(jù)]

《中華人民共和國民法通則》

第一百零八條 債務(wù)應(yīng)當(dāng)清償。暫時無力償還的，經(jīng)債權(quán)人同意或者人民法院裁決，可以由債務(wù)人分期償還。有能力償還拒不償還的，由人民法院判決強(qiáng)制償還。

《合同法》

第二百零七條 借款人未按照約定的期限返還借款的，應(yīng)當(dāng)按照約定或者國家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息。

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》

第二十六條 借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。 

借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無效。借款人請求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的，人民法院應(yīng)予支持。

第二十七條 借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證載明的借款金額，一般認(rèn)定為本金。預(yù)先在本金中扣除利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)將實際出借的金額認(rèn)定為本金。

第二十九條 借貸雙方對逾期利率有約定的，從其約定，但以不超過年利率24%為限。 

未約定逾期利率或者約定不明的，人民法院可以區(qū)分不同情況處理：

（一）既未約定借期內(nèi)的利率，也未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照年利率6%支付資金占用期間利息的，人民法院應(yīng)予支持；

（二）約定了借期內(nèi)的利率但未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照借期內(nèi)的利率支付資金占用期間利息的，人民法院應(yīng)予支持。